Důchodci často zapomínají na odpočet, který jim sníží daně o tisíce korun. Stačí jeden formulář ročně

Mnoho pracujících důchodců odvádí na daních víc, než je nutné. Přitom stačí jediný formulář za rok a část peněz se jim může vrátit zpět. Nejčastěji si neuplatní základní slevu na poplatníka nebo vůbec nepožádají o roční zúčtování daně.

Podle údajů Finanční správy si při starobním důchodu přivydělávají statisíce lidí. Někdo chodí do zaměstnání, jiný podniká. A právě tito lidé si často neuvědomí, že mají úplně stejné daňové možnosti jako kdokoli jiný.

Základní sleva na poplatníka dnes činí 30 840 korun ročně. O tuto částku se snižuje vypočtená daň. Nehraje roli věk, ale to, zda má člověk zdanitelné příjmy. Pokud si slevu neuplatní, stát mu ji sám od sebe nepřizná.

Jedno prohlášení může rozhodnout o tisících

Každý zaměstnaný důchodce by měl u zaměstnavatele podepsat Prohlášení poplatníka daně z příjmů – známý růžový formulář. Díky němu se sleva promítá už do měsíčních záloh na daň. Kdo formulář nepodepíše, tomu účetní slevu nezapočítá a výplata je zbytečně nižší.

Pokud se na to během roku zapomene, ještě není všechno ztraceno. Do poloviny února následujícího roku lze požádat o roční zúčtování daně. Jestliže měl důchodce jen jednoho zaměstnavatele a neměl jiné příjmy, většinou si s tím poradí mzdová účtárna a vlastní daňové přiznání podávat nemusí.

Kdy musí podat daňové přiznání sami

Jiná situace nastává ve chvíli, kdy má člověk víc zaměstnavatelů najednou nebo si k práci ještě podniká. V takovém případě už se bez daňového přiznání neobejde. Mnozí senioři si myslí, že když pobírají důchod, daně se jich netýkají – a právě tady vznikají zbytečné chyby.

Starobní důchod je od daně osvobozen, a to do výše 36násobku minimální mzdy ročně. U většiny běžných důchodů se tedy nezdaňuje. Jakmile ale přibude výdělek ze zaměstnání nebo podnikání, daní se právě tento příjem. A znovu je možné uplatnit slevu na poplatníka, případně další odpočty.

Snížit základ daně lze například o:

• úroky zaplacené z hypotéky,
• příspěvky na penzijní připojištění či doplňkové spoření,
• dary na veřejně prospěšné účely.

Tyto položky snižují částku, ze které se daň počítá. A čím nižší základ daně je, tím méně se ve výsledku odvede státu.

Častý omyl kolem slevy na manžela či manželku

Objevuje se také názor, že důchodce už nemá nárok na slevu na manžela nebo manželku. Není to pravda. Rozhodující jsou vlastní příjmy druhého z partnerů. Pokud nepřekročí limit 68 000 korun ročně, lze slevu uplatnit.

Pozor ale na to, co všechno se do tohoto limitu započítává. Patří sem i některé dávky a příjmy, včetně samotného starobního důchodu. Právě tady se často chybuje a vyplatí se to spočítat dopředu, někdy stačí krátká konzultace s poradcem a je jasno.

Na co si dát pozor a jak postupovat

Největší problém bývá v tom, že lidé nechají věci běžet tak nějak automaticky. Nepodepíšou Prohlášení poplatníka, protože „to není potřeba“, a několik měsíců jim z výplaty odchází vyšší záloha na daň. Nebo si neohlídají roční zúčtování a už se k tomu nevrátí.

Přitom postup není nijak složitý. Zaměstnanec formulář podepíše u zaměstnavatele a občas si zkontroluje výplatní pásku, jestli je sleva skutečně započtena. Podnikatel si musí podat daňové přiznání sám, vyplnit všechny příjmy i odpočty – nic víc v tom není, i když to tak někdy působí.

Formuláře jsou k dispozici na webu Finanční správy, podat je lze i elektronicky přes datovou schránku. Rozdíl v dani může dělat pár tisíc korun za rok, někdy i víc. V době, kdy každá koruna hraje roli to rozhodně není detail.

Daňové předpisy umí být složité, ale tohle je poměrně jasné. Sleva na poplatníka náleží i pracujícím důchodcům. Byla by škoda ji nechat ležet ladem.

Zdroje: financnisprava.cz, mfcr.cz, cssz.cz